Fluxo de caixa empresarial: saiba o que é e como fazer

A maneira mais prática e comum para mensurar se a empresa está ou não obtendo crescimento é a partir do seu fluxo de caixa, pois se os recursos disponíveis são insuficientes para o desempenho das atividades operacionais. 

Chegou o momento de refletir sobre como o dinheiro está entrando e sendo utilizado no caixa e para onde é o seu destino.

A maioria das empresas lida diariamente com altos fluxos de controle financeiro, nos quais estão incluídos pagamentos, vendas, recebimentos de valores, compras, e muitos outros tipos de movimentações financeiras, para que o negócio funcione por completo. 

Partindo do controle, torna-se mais fácil o processo, para as práticas da gestão financeira e de sua rotina, sobretudo quanto ao planejamento e o controle do dinheiro de entrada e saída.

As perguntas que permanecem são: mas o que é o fluxo de caixa? Qual a sua funcionalidade? Os tipos? E como fazer? 

Este artigo irá esclarecer diversas dúvidas a respeito deste assunto. Confira a seguir.

O que é Fluxo de Caixa?

Como base principal das empresas que contém sucessos promissores é partindo de uma gestão financeira eficaz. 

Saiba que todos os setores corporativos se mantêm de maneira salubre e com crescimentos em alta, por exemplo: o dinheiro, as vendas, entradas e saídas de dinheiro, pagamentos etc. 

Sendo assim, é imprescindível obter o fluxo de caixa para que seja mantida a organização das finanças empresariais.

Uma empresa diariamente necessita de organização emergencial, não somente nos trabalhos, mas como também, na manutenção dos rendimentos, investimentos e nas finanças de cada dia. 

Desta forma, o fluxo de caixa essencialmente realiza análises sobre o saldo disponível do empreendimento, para que ocorra o balanço exato da quantidade de capital que a empresa contém, e quais locais tenham sido gastos de recursos variados e de qual propósito. 

Neste sentido, o fluxo de caixa é uma ferramenta importante para o controle financeiro.

Diante disso, o fluxo de caixa permite ao empresário a aplicação de variáveis benefícios para que a sua empresa cresça, e que também, supra os possíveis imprevistos ou demais gastos que houver. 

Qualquer movimentação estará registrada, e tal qual a sua razão de ocorrência, como, por exemplo: recebimentos de valores dos clientes, juros de investimentos realizados, entradas de capitais, pagamentos, compras, despesas etc.

Sendo assim, não obstante, do tamanho da sua empresa, o empresário ou os diretores financeiros, terão por base um panorama completo a respeito da saúde financeira empresarial. 

De acordo com o controle de fluxo de caixa íntegro, há a possibilidade de verificação de diversas variáveis, que no fim fazem a total diferença. 

Ainda no mesmo contexto de fluxo de caixa, ocorre a divisão de maneiras para utilizar esses artifícios, e, também, o seu acompanhamento em tempo real. Como já explicado, é a ferramenta para a gestão financeira servindo para empresas de variados tipos, sendo individual, microempresa e até multinacional.

Partindo de uma gestão financeira profissional, será plausível a verificação de erros, pois se tratando de uma postura financeira, quaisquer desvios poderão custear múltiplos meses de trabalho para compensar e/ou a vida útil da empresa.

Funcionalidade do Fluxo de Caixa

Para que a empresa funcione corretamente, os empresários devem manter tentativas de equilíbrios em vendas, realizando investimentos, captando novos clientes e outras fontes para financiar, ou seja, serve para engrandecer a produção e expandir os negócios corporativos. 

É completamente possível visualizar uma empresa se desenvolvendo, sem a manutenção de controle financeiro, porém aqui é onde se encaixa o fluxo de caixa.

Por meio dos registros de cada movimentação feita pelo gestor, poderá efetuar avaliações da situação em tempo real e, consequentemente, designar estratégias novas e/ou alterar as antigas para que seja evitado qualquer problema de caixa negativo.

Com o fluxo de caixa a postos, você empreendedor conseguirá responder às seguintes perguntas:

• Qual a quantia que terei de capital em curto, médio e longo prazo?
• Qual será o prazo para pagamento?
• Há a possibilidade de aumentar os prazos aos clientes?
• Ocorre a necessidade de renegociação de prazos com os fornecedores?
• Precisarei obter novos recursos de terceiros para que seja feito o financiamento das atividades da minha empresa?
• Qual o valor disponível em conta?

Poderá perceber que no fluxo de caixa, o gestor financeiro obtém a visualização do que precisará alterar e do que investir, além das despesas extras, quando houver necessidade. Sendo assim, é viável a otimização dos processos, nos quais cortará diversos custos inapropriados de áreas específicas da empresa, e redirecionará estes para outros setores e/ou atividades com prioridade alta.

Qual a diferença do Fluxo de Caixa e do Controle de Caixa?

O fluxo de caixa contém por função a análise do financeiro da empresa de maneira geral, e considera como, investimentos, ganhos, projeções e gastos, além disso, o empresário possui a média da quantia do capital de ganho e de perda, e poderá realizar decisões para que ocorra melhorias na empresa. 

É o elemento crucial e essencial para o planejamento financeiro e estratégico do setor empresarial.

Já se tratando de controle de caixa, este é o registro semanal ou diário a respeito de qualquer movimentação financeira empresarial, partindo deste controle, a gestão financeira poderá tomar conhecimento da situação das atividades realizadas em períodos.

Tipos de Fluxo de Caixa

Há diferentes tipos de fluxo de caixa existente no mercado corporativo, nos quais poderá optar pelo que oferecer maiores quantidades de informações para a sua empresa. Veja a seguir.

Fluxo de Caixa: Projetado

O fluxo de caixa projetado proporciona ao empreendedor a ação de planejamento e de projeção perante as entradas e saídas de capital futuras, sendo assim, é totalmente possível ocorrer a preparação para os meses e semanas seguintes à entrega. 

Os benefícios essenciais do tipo projetado, contam pela previsão de capital, possibilidade de correção de erros realizados durante o planejamento financeiro e grandes oportunidades de criar investimentos e metas baseadas na realidade financeira da empresa.

Fluxo de Caixa: Operacional

Este tipo operacional, oferece as despesas e receitas dos empreendimentos durante um período específico, contendo diversas informações importantes, e sendo possível a conferência do faturamento total da coordenação.

Vale lembrar que não atende sobre dados de investimentos ou presumíveis manutenções de capital de giro da empresa.

Fluxo de Caixa: Direto

É o modelo mais utilizado pelas empresas, pois carrega dados de referência a todas as atividades operacionais, como, por exemplo, pagamento a fornecedores, clientes e de contas. 

Para os funcionários que desejam realizar a conferência diária dos faturamentos é a melhor opção, porém é necessário estar atento aos descontos e impostos que podem não ser expostos no fluxo de caixa direto.

Fluxo de Caixa: Livre

Serve para projeções curtas, médias e de longo prazo, mas para ser efetuada é preciso conter dados do fluxo de caixa e programar para 60 a 90 dias, sendo de 2 primeiros períodos de duração, e de 2 a 5 anos para o 3 período de duração.

Como realizar o Fluxo de Caixa?

Para que você realize o fluxo de caixa e de maneira eficaz, confira estas dicas abaixo:

• Inicie a organização da rotina diária de trabalho, por exemplo, registrando todas as movimentações financeiras, podendo ser desde um café até o jantar do final do dia;
• Procure registrar quaisquer valores, prazos, formas de pagamento etc.;
• Realize a reserva emergencial de capital para futuros imprevistos inoportunos ou até em casos de clientes inadimplentes;
• Preserve os dados atualizados diariamente no sistema;
• Produza análises periódicas de todos os registros feitos; e
• Faça o uso de um.

Conclusão

A contabilidade é totalmente dependente do fluxo de caixa empresarial correto, pois mantém a obrigação da empresa colocar em dia todas as movimentações feitas pelo empreendimento, sendo as notas fiscais, despesas, entradas e saídas etc. 

Neste sentido, partindo de um ótimo fluxo de caixa, além das benesses citadas no artigo, você também vai facilitar ao seu contador a saúde financeira do seu negócio. Iniciando com pouca organização e com artifícios tecnológicos, como os softwares de gestão de fluxo de caixa, saiba que esta tarefa se tornará extremamente simples e prática.